오늘은 월급쟁이들의 자존감을 높여줄 절세 통장 ISA에 대해 알아보겠습니다.
ISA는 개인종합자산관리계좌라는 뜻으로, 한 계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용하면서 비과세 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다.
이 글에서는 ISA의 종류와 특징, 가입 방법과 주의사항, 그리고 ISA를 활용한 효과적인 재테크 방법에 대해 알아보겠습니다.
ISA란?
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ISA는 2016년 도입된 절세 계좌로, 19세 이상이라면 누구나 가입할 수 있습니다.
최소 가입기간은 3년으로 연 2000만원 이내로 5년간 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다.
가입 후 3년을 유지해야만 비과세혜택을 제공합니다. 만약 연간 이자나 배당소득이 2000만 원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자라면 3년 동안은 가입이 불가능합니다.
ISA의 가장 큰 특징은 이자 및 배당소득에 대해 최대 200만원(서민형 및 농어민의 경우 400만원)까지 비과세 혜택을 제공한다는 점입니다.
200만원 초과 이익분에는 9.9%의 분리과세하고 계좌 내 상품의 수익과 손실을 통산해 순수익에 대해서만 과세합니다.
또한 손익을 통산해서 따지다 보니 매년 세금을 내지 않는 과세이연 효과도 누릴 수 있습니다.
예를 들어, A라는 상품에서 100만원의 이익을 보고 B라는 상품에서 50만원의 손실을 보았다면, 일반 계좌에서는 A 상품에 대해 세금을 내야하지만 ISA에서는 A와 B의 손익을 합산하여 순수익 50만원에 대해서만 세금을 내면 됩니다.
ISA의 종류와 선택 방법
ISA는 크게 중개형, 신탁형, 일임형으로 나뉩니다.
중개형
MTS, HTS에서 계좌를 개설할 수 있는 형태로, 주식, ETF, 펀드, 리츠, 회사채 등에 투자자가 직접 분산 투자할 수 있습니다.
신탁형은 은행에서 가입할 수 있는 형태로, 투자자가 종목·수량에 대해 운용지시를 하면 운용역이 이를 시행하는 방식입니다.
일임형은 금융사가 만들어 놓은 포트폴리오를 고르면 그에 맞게 상품을 담는 형식입니다.
ISA
종류에 따라 수수료가 다르기 때문에 금융상품을 선택하기 전에 우선 확인하는 것이 좋습니다.
금융투자협회가 운영하는 ‘ISA 다모아’를 참고하면 모든 금융사 그리고 모든 유형의 ISA에 대해서 수수료를 한 번에 파악하고 비교할 수 있습니다.
ISA를 활용한 효과적인 재테크 방법
ISA를 통해 절세 혜택을 최대한 활용할 수 있는 방법은 고배당주와 ETF를 많이 담는 것입니다.
고배당주는 시가 배당률이 3~4%를 넘는 주식을 말하는데, 일반 계좌에서는 배당금에 15.4%의 이자소득세가 붙지만 ISA에서는 200만원까지 비과세되고 200만원이 넘는 배당소득세에 대해서도 9.9% 세율로 분리과세 되기 때문입니다.
ETF는 주식이나 채권 등의 자산을 담은 펀드로, 주식처럼 거래할 수 있는 상품입니다.
ETF는 다양한 시장이나 테마에 분산 투자할 수 있어 위험을 줄이고 수익률을 높일 수 있습니다.
ISA에서는 국내 상장된 해외 ETF도 거래할 수 있는데, 이 경우 매매 차익과 분배금을 모두 배당소득으로 간주해 200만원까지 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
2025년부터 금융투자소득세가 시행되면 일반 주식 계좌에서 발생하는 이익에 대해 연간 5000만원~3억원 이내 매매차익에 대해 22%, 3억초과 27.5%의 세율 적용됩니다.
그러나 ISA계좌에서 국내상장주식, 국내 공모주식형 펀드 양도, 환매 시 발생한 이익은 한도 없이 전액 비과세됩니다.
이에 제도 도입 후에도 절세 혜택을 맛보기 위해서는 ISA를 미리 가입해 납입 한도를 크게 확보하는 편이 유리합니다.
ISA 이용 시 주의사항
ISA 이용 시 주의해야 할 점은 중도인출은 납입한 원금만 가능하며 인출한 원금에 대해서 한도가 다시 늘어나지 않는다는 것입니다.
예를 들어, 2000만원을 납입하고 3000만원의 이익을 보았다면, 중도인출 시 2000만원까지만 인출할 수 있고, 인출한 2000만원은 다시 납입할 수 없습니다.
또한 ISA는 전 금융기관에서 계좌 단 한 개만 가입할 수 있어 가입하기 전에 ISA의 종류를 잘 살펴봐야 합니다.
만약 다른 종류의 ISA로 변경하고 싶다면, 기존의 ISA를 해지하고 새로운 ISA로 전환하고 싶다면, 기존의 ISA를 해지하고 3년간 비과세 혜택을 포기해야 합니다. 따라서 ISA를 선택할 때는 장기적인 투자 목표와 성향에 맞게 신중하게 결정하는 것이 좋습니다.