금값이 온스당 5,166달러를 돌파하며 사상 최고치를 경신하고 있습니다.
국내 금 시세도 한 돈당 93만원을 넘어서며 투자자들의 관심이 폭발적으로 증가하고 있죠.
하지만 금 ETF에 투자하면 배당소득세 15.4%를 내야 한다는 사실, 알고 계셨나요?
예를 들어 금 ETF로 300만원 수익을 냈다면?
→ 세금 46만 2천원을 납부해야 합니다.
하지만 ISA 계좌로 투자하면 이 세금을 0원으로 만들 수 있습니다.
실제 수익률이 15.4% 더 높아지는 마법 같은 절세 전략, 지금부터 상세히 알려드리겠습니다.
ISA 계좌란? 만능통장의 정체
ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 국내 유일의 비과세 투자 계좌입니다.
예금, 펀드, 주식, ETF 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용하면서 강력한 절세 혜택을 받을 수 있죠.
ISA 계좌의 핵심 혜택 3가지
| 혜택 | 내용 | 효과 |
|---|---|---|
| ① 비과세 | 일반형 200만원, 서민형 400만원까지 세금 0원 | 배당소득세 15.4% 완전 면제 |
| ② 저율 분리과세 | 비과세 초과분은 9.9% 과세 (일반 15.4%) | 세율 5.5%p 낮춤 |
| ③ 손익통산 | 계좌 내 모든 상품의 손실과 수익 합산 | 손실 본 상품으로 세금 줄임 |
2026년 ISA 계좌 대폭 강화!
정부가 발표한 2026년 경제성장전략에 따르면, ISA 계좌 혜택이 대폭 확대될 예정입니다.
| 구분 | 현재 (2025) | 예정 (2026) |
|---|---|---|
| 비과세 한도 (일반형) | 200만원 | 500만원~1,000만원 |
| 비과세 한도 (서민형) | 400만원 | 1,000만원 이상 |
| 납입 한도 (5년) | 1억원 | 2억원 |
즉, 2026년부터는 금 투자 수익 최대 1,000만원까지 세금을 한 푼도 내지 않을 수 있습니다!
핵심 요약
ISA 계좌 = 비과세 + 저율 과세 + 손익통산
→ 일반 계좌 대비 실제 수익률 15.4% 상승 효과!
ISA 계좌로 금 투자하는 방법
Step 1: ISA 계좌 개설하기
가입 조건
| 유형 | 가입 조건 | 비과세 한도 |
|---|---|---|
| 일반형 | 만 19세 이상 거주자 (15~19세 근로소득자 포함) |
200만원 |
| 서민형 | 총급여 5,000만원 이하 근로자 종합소득 3,800만원 이하 사업자 |
400만원 |
중요! 최근 3년 내 금융소득종합과세 대상자(연 금융소득 2,000만원 초과)는 신규 가입 불가합니다.
ISA 계좌 종류
| 종류 | 특징 | 수수료 | 추천 대상 |
|---|---|---|---|
| 중개형 | 주식, ETF 직접 매매 가능 | 무료~0.1% | 금 ETF 투자자 필수! |
| 일임형 | 전문가가 자동 운용 | 연 0.3~0.8% | 투자 초보자 |
| 신탁형 | 내가 직접 선택 (예적금 가능) | 연 0~0.3% | 안전 선호자 |
금 ETF 투자라면 무조건 “중개형 ISA”를 선택하세요!
개설 방법
온라인 개설 (5분 완료)
- 증권사 앱 실행 (삼성증권, 미래에셋, 한국투자증권 등)
- ‘ISA 계좌’ 메뉴 선택
- ‘중개형 ISA’ 선택
- 일반형 or 서민형 선택 (서민형은 소득확인증명서 제출)
- 의무보유기간 3년 확인 후 개설 완료
서민형 전환 방법
- 홈택스에서 ‘소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)’ 발급
- 증권사에 제출하면 서민형으로 전환
- 가입 연도 내 제출 시 소급 적용 가능
Step 2: 금 ETF 매수하기
ISA 계좌에서 매수 가능한 금 ETF는 국내 상장 ETF입니다.
추천 금 ETF
| ETF 이름 | 총보수 | 특징 |
|---|---|---|
| TIGER KRX금현물 | 0.15% | 국내 최저 보수, 2025년 상장 |
| ACE KRX금현물 | 0.50% | 최대 규모 1조 2,883억원 |
| KODEX 금현물 | 0.20%대 예상 | 2026년 신규 상장 |
매수 방법
- 증권사 앱에서 ISA 계좌 선택
- 주식 매매 메뉴 진입
- ‘TIGER KRX금현물’ 또는 ‘ACE KRX금현물’ 검색
- 주식처럼 매수 (1주부터 가능)
주의! 해외 금 ETF (GLD, IAU 등)는 ISA 계좌에서 직접 매수 불가능합니다.
Step 3: 3년 보유 후 혜택 받기
ISA 계좌의 의무보유기간은 3년입니다.
3년을 채워야 비과세 및 저율 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
중도 해지 시 불이익:
- 비과세 혜택 취소
- 9.9% 저율 과세 → 15.4% 일반 과세로 환원
- 세금 추징 발생
단, 원금 범위 내 중도 인출은 가능합니다!
예시: 2,000만원 납입 → 400만원 수익 발생 → 총 2,400만원
→ 원금 2,000만원까지는 자유롭게 인출 가능 (수익 400만원은 인출 불가)
실전 사례: ISA vs 일반 계좌 세금 비교
금 ETF에 3,000만원을 투자해 3년 후 300만원 수익을 냈다고 가정해볼까요?
케이스 1: 일반 계좌로 투자
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 투자 수익 | 300만원 |
| 배당소득세 (15.4%) | -46만 2천원 |
| 실제 수령액 | 253만 8천원 |
케이스 2: ISA 계좌 (일반형)로 투자
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 투자 수익 | 300만원 |
| 비과세 (200만원) | 세금 0원 |
| 저율 분리과세 (100만원 × 9.9%) | -9만 9천원 |
| 실제 수령액 | 290만 1천원 |
절세 효과: 36만 3천원!
케이스 3: ISA 계좌 (서민형)로 투자
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 투자 수익 | 300만원 |
| 비과세 (300만원 전액) | 세금 0원! |
| 실제 수령액 | 300만원 (전액) |
절세 효과: 46만 2천원!
수익률 비교
| 계좌 유형 | 세후 수익 | 실제 수익률 |
|---|---|---|
| 일반 계좌 | 253만 8천원 | 8.46% |
| ISA 일반형 | 290만 1천원 | 9.67% |
| ISA 서민형 | 300만원 | 10.00% |
ISA 서민형은 일반 계좌 대비 실제 수익률이 1.54%p 높습니다!
이는 원금 대비로 환산하면 15.4%의 세금을 절약한 효과입니다.
손익통산의 마법: 손실도 자산이 된다
ISA 계좌의 가장 강력한 무기는 손익통산입니다.
시나리오: 금 ETF + S&P500 ETF 동시 투자
금 ETF에서 500만원 수익, S&P500 ETF에서 200만원 손실이 발생했다고 가정해봅시다.
일반 계좌의 경우
| ETF | 손익 | 세금 |
|---|---|---|
| 금 ETF | +500만원 | -77만원 (15.4%) |
| S&P500 ETF | -200만원 | 세금 없음 (손실 불인정) |
| 합계 | +300만원 | -77만원 |
실제로는 300만원 수익인데, 500만원 수익에 대한 세금을 내야 합니다!
ISA 계좌 (일반형)의 경우
| ETF | 손익 | 세금 |
|---|---|---|
| 금 ETF | +500만원 | – |
| S&P500 ETF | -200만원 | – |
| 손익통산 | +300만원 | – |
| 비과세 | -200만원 | 세금 0원 |
| 과세 대상 | 100만원 | -9만 9천원 (9.9%) |
절세 효과: 67만 1천원!
ISA 계좌는 손실을 통산해주기 때문에 실제 순수익 300만원에 대해서만 세금을 매깁니다.
손익통산의 핵심
금 ETF로 큰 수익을 냈더라도, 다른 ETF에서 손실이 있다면 그 손실만큼 세금을 줄일 수 있습니다.
이것이 바로 ISA 계좌가 “만능통장”으로 불리는 이유입니다.
ISA 계좌 고급 활용법
전략 ①: ISA 풍차돌리기
ISA 계좌는 3년마다 해지 후 재가입이 가능합니다.
이를 활용하면 비과세 한도를 반복해서 사용할 수 있습니다.
예시:
- 1차 ISA: 3년 동안 200만원 비과세 혜택
- 해지 후 2차 ISA 개설: 또다시 3년 동안 200만원 비과세 혜택
- 해지 후 3차 ISA 개설: 또다시 3년 동안 200만원 비과세 혜택
9년 동안 총 600만원의 비과세 혜택을 받을 수 있습니다!
전략 ②: 연금계좌로 이전
ISA 계좌를 해지할 때 연금저축계좌나 IRP로 이전하면 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 이전 기한 | ISA 해지 후 60일 이내 |
| 세액공제 한도 | 이전금액의 10% (최대 300만원) |
| 세액공제율 | 16.5% (총급여 5,500만원 이하) 13.2% (총급여 5,500만원 초과) |
예시:
ISA 해지 자금 3,000만원을 연금계좌로 이전하면?
- 세액공제 대상: 300만원 (3,000만원 × 10%)
- 세액공제액: 49만 5천원 (300만원 × 16.5%)
- 연말정산 시 49만 5천원 환급!
전략 ③: 금 + 배당주 포트폴리오
금 ETF와 고배당 ETF를 함께 보유하면 절세 효과가 극대화됩니다.
포트폴리오 예시:
- 금 ETF 50%: 안전자산
- 국내 고배당 ETF 30%: 배당소득
- 미국 S&P500 ETF 20%: 성장주
배당금은 일반 계좌에서 15.4% 세금을 내야 하지만, ISA 계좌에서는 비과세입니다!
특히 배당금을 재투자하면 복리 효과가 극대화됩니다.
전략 ④: 서민형 자격 유지
서민형 ISA는 비과세 한도가 400만원으로 일반형의 2배입니다.
서민형 자격 요건:
- 근로자: 총급여 5,000만원 이하
- 사업자: 종합소득 3,800만원 이하
팁: 연말정산 시 소득공제를 적극 활용해 총급여를 5,000만원 이하로 유지하면 서민형 자격을 계속 유지할 수 있습니다!
ISA 계좌 주의사항
① 의무보유기간 3년
3년을 채우지 못하고 해지하면 모든 절세 혜택이 취소됩니다.
단, 특별중도해지 사유는 예외입니다:
- 가입자 사망
- 해외 이주
- 천재지변 (6개월 이내)
- 퇴직 또는 폐업
- 3개월 이상 입원 또는 요양
② 국내 상장 상품만 투자 가능
ISA 계좌에서 투자 가능한 상품:
- ✅ 국내 상장 주식
- ✅ 국내 상장 ETF (금 ETF 포함)
- ✅ 국내 채권
- ✅ 펀드, ELS, RP
- ❌ 해외 개별 주식 (불가)
- ❌ 해외 ETF (GLD, IAU 등 불가)
단, 국내 상장 해외 ETF (S&P500, 나스닥 등)는 투자 가능합니다.
③ 국내 주식 매매차익은 손익통산 제외
국내 주식 매매차익은 원래 비과세이므로 ISA 손익통산 대상에서 제외됩니다.
예시:
- 삼성전자 주식: +500만원 수익 → 손익통산 불가 (원래 비과세)
- 금 ETF: +300만원 수익 → 손익통산 가능
- S&P500 ETF: -200만원 손실 → 손익통산 가능
④ 수수료 확인 필수
일부 증권사는 ISA 계좌 내 ETF 거래 시 수수료를 부과합니다.
| 증권사 | ISA 계좌 ETF 수수료 |
|---|---|
| 삼성증권 | 평생 무료 |
| 미래에셋증권 | 평생 무료 (이벤트) |
| 한국투자증권 | 일부 무료 |
| 일부 증권사 | 0.5~0.7% (높음!) |
주의! 수수료가 높으면 절세 효과를 상쇄할 수 있습니다.
⑤ 연간 납입 한도
| 구분 | 한도 |
|---|---|
| 연간 납입 한도 | 2,000만원 |
| 5년 누적 한도 | 1억원 |
2026년 ISA 계좌, 이렇게 바뀝니다
정부가 발표한 2026년 경제성장전략에 따르면, ISA 계좌가 대폭 강화됩니다.
주요 변경 사항
| 항목 | 현재 (2025) | 변경 (2026 예정) |
|---|---|---|
| 비과세 한도 (일반형) | 200만원 | 500만원 이상 |
| 비과세 한도 (서민형) | 400만원 | 1,000만원 이상 |
| 5년 납입 한도 | 1억원 | 2억원 |
| 국민성장 ISA | – | 신규 출시 (비과세 한도 확대) |
| 청년형 ISA | – | 신규 출시 (총급여 7,500만원 이하) |
핵심: 비과세 한도가 2.5배 이상 확대되어 금 투자 절세 효과가 더욱 커집니다!
국민성장 ISA란?
2026년 신규 출시되는 국민성장 ISA는:
- 국민성장펀드, BDC 등 정책펀드 투자 가능
- 비과세 한도 대폭 확대 (500만원~한도 폐지 논의 중)
- 기존 ISA와 중복 가입 불가
청년형 ISA란?
총급여 7,500만원 이하 청년 대상으로:
- 납입금 소득공제
- 이자·배당소득 저율 과세
- 청년미래적금과 중복 가입 불가
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. ISA 계좌는 몇 개까지 만들 수 있나요?
1인 1계좌만 가능합니다. 단, 3년 만기 후 해지하면 다시 개설할 수 있습니다.
Q2. ISA 계좌에서 미국 금 ETF (GLD, IAU)를 살 수 있나요?
불가능합니다. ISA 계좌에서는 국내 상장 ETF만 매수 가능합니다. TIGER KRX금현물, ACE KRX금현물 등 국내 금 ETF를 이용하세요.
Q3. 일반형으로 개설했는데 서민형으로 바꿀 수 있나요?
가능합니다. 홈택스에서 ‘소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)’를 발급받아 증권사에 제출하면 서민형으로 전환되며, 가입 시점부터 소급 적용됩니다.
Q4. ISA 계좌 해지 시 세금은 언제 내나요?
ISA 계좌는 3년 만기 해지 시점에 한 번만 세금을 정산합니다. 그 전까지는 과세이연 효과로 세금 없이 복리 투자가 가능합니다.
Q5. 금 ETF 배당금도 비과세인가요?
금 ETF는 일반적으로 배당금이 없습니다. 하지만 금 ETF의 매매차익은 ISA 계좌 내에서 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
Q6. ISA 계좌와 연금계좌 중 어느 것이 더 좋나요?
투자 목적에 따라 다릅니다.
- ISA 계좌: 3년 후 자유롭게 인출 가능, 단기~중기 투자
- 연금계좌: 55세 이후 인출, 세액공제 혜택, 장기 노후 대비
- 추천: ISA 3년 만기 후 연금계좌로 이전하면 두 가지 혜택 모두 누림!
Q7. ISA 계좌 개설 시 수수료가 드나요?
계좌 개설 및 유지 수수료는 무료입니다. 단, ETF 거래 시 매매 수수료가 발생할 수 있으니 증권사별로 확인하세요. (삼성증권, 미래에셋증권은 평생 무료 이벤트 진행 중)
Q8. 3년 의무보유기간 동안 금을 팔 수 있나요?
가능합니다. ISA 계좌 내에서 금 ETF를 자유롭게 매수·매도할 수 있습니다. 단, 현금으로 인출하려면 원금 범위 내에서만 가능합니다.
지금 바로 시작하세요!
금값이 사상 최고치를 경신하는 지금, ISA 계좌로 투자하면 비과세 혜택까지 받을 수 있습니다.
핵심 요약:
- 일반 계좌: 300만원 수익 → 세금 46만 2천원 → 실수령 253만 8천원
- ISA 일반형: 300만원 수익 → 세금 9만 9천원 → 실수령 290만 1천원
- ISA 서민형: 300만원 수익 → 세금 0원 → 실수령 300만원
절세액: 최대 46만 2천원!
이는 실제 수익률을 15.4% 높이는 효과입니다.
ISA 계좌 개설 3단계:
- 증권사 앱에서 중개형 ISA 계좌 개설 (5분)
- TIGER KRX금현물 또는 ACE KRX금현물 매수
- 3년 보유 후 비과세 혜택 받기
추가 팁:
- 총급여 5,000만원 이하라면 무조건 서민형 선택 (비과세 400만원)
- 3년 후 연금계좌로 이전하면 추가 세액공제 (최대 49만 5천원)
- 2026년 비과세 한도 대폭 확대 예정 (일반형 500만원, 서민형 1,000만원)
- 금 ETF + 배당주 포트폴리오로 손익통산 효과 극대화
금투세 폐지로 주식 양도차익 비과세가 유지되는 지금, ISA 계좌는 유일한 비과세 투자 계좌입니다.
더 늦기 전에 오늘 바로 ISA 계좌를 개설하고, 금값 상승과 절세 혜택을 동시에 누리세요!
당신의 금 투자 수익률, ISA 계좌로 15% 더 높이세요.